Официальный сайт городского округа - город Камышин Волгоградской области
Открытый Бюджет для Граждан
Новостной календарь
«    Декабрь 2012    »
ПнВтСрЧтПтСбВс
 12
3456789
10111213141516
17181920212223
24252627282930
31 
Популярные статьи
  • - Перечень муниципальных предприятий по состоянию на 01.07.2024 г.
  • - Перечень муниципальных учреждений городского округа – город Камышин на 01.07.2024 г
  • - Реестр объектов муниципальной собственности городского округа - город Камышин
  • - Перечень объектов муниципального имущества выставленных на торги
  • - День молодежи в Камышине
  • - Информация о тарифах на коммунальные услуги, установленных Комитетом тарифного регулирования Волгоградской области для населения с 01.07.2024 года
  • - Информация о тарифах на газ, установленных Комитетом тарифного регулирования Волгоградской области для населения с 01.07.2024 года
  • - Проведение аварийно-ремонтных работ на трубопроводах тепловых сетей
  • - Проверка готовности систем оповещения населения Волгоградской области
  • - Сегодня в Камышине прошли траурные мероприятия, посвященные Дню памяти и скорби
  • Облако тэгов
    Камышин Сталинград администрация акценты битва бюджет ветеран видео день дети документ дума заседание комиссия конкурс коррупция молодежь музей новости отчет пенсия пожар постановление праздник пристав проверка программа проект распоряжение регламент решение семинар соревнования спорт текстильщик фонд футбол школа штраф ярмарка
    Вход для редакторов
     


    Сайт AdmKamyshin.info - Победитель конкурса web-сайтов Интерактивный бизнес Волгоградской области - 2011

    » » » Экспертное заключение по бюджету 2013 года (1 чтение) - Выводы
    Экспертное заключение по бюджету 2013 года (1 чтение) - Выводы Контрольно-счетная палата / Аналитическая работа

    По результатам экспертизы проекта решения «О бюджете городского округа – город Камышин на 2013 год и на плановый период до 2015 года», проведенной Контрольно-счетной палатой к 1 чтению, можно сделать следующие выводы:

     

    -по концепции проекта решения

    1. При составлении проекта бюджета городского округа – город Камышин на 2013-2015 годы выполнение отдельных положений Бюджетного послания Губернатора Волгоградской области на указанный период обеспечено не в полной мере, в частности по основным направлениям расходования бюджетных средств и достоверности, надежности прогноза основных макроэкономических показателей развития городского округа.

    2. Формирование доходной части бюджета городского округа на 2013-2015 годы осуществлено в проекте в условиях предполагаемых разработчиками изменений бюджетного законодательства на региональном уровне, а именно изменений единых нормативов отчислений в местные бюджеты от налога на доходы физических лиц, установленных Законом Волгоградской области от 29.11.2011 №2258-ОД «Об установлении единых нормативов отчислений в местные бюджеты от налогов, подлежащих зачислению в бюджет Волгоградской области».

    В случае непринятия Волгоградской областной Думой предложений Минфина Волгоградской области по изменению закрепленных нормативов зачисления НДФЛ в местные бюджеты потребуется пересмотр прогнозируемых доходов бюджета городского округа на 2013 год.

    3. В бюджете Волгоградской области на 2013-2015 годы не предусмотрена индексация фондов финансовой поддержки муниципальных районов и городских округов, их расчетный объем остается на уровне 2012 года.

    4. В соответствии с Федеральным законом от 29.11.2010 №313-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ в связи с принятием Федерального закона «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации» произошло перераспределение расходных полномочий по оказанию медицинской помощи с муниципального уровня на уровень субъекта РФ. Таким образом, в проекте бюджета городского округа на 2013 год и плановый период 2014-2015 годов не нашли отражения прогнозные показатели по разделу «Здравоохранение», что значительно повлияло на доходную и расходную части бюджета городского округа – город Камышин.

    -по прогнозу социально-экономического развития городского округа – город Камышин

    1. Отклонения ожидаемых оценок по основным макроэкономическим показателям развития городского округа от прогнозных величин, являющиеся результатом недостаточно точного и обоснованного прогнозирования, оказывают существенное влияние на стабильность и качество бюджетного планирования.

     

    2. Отдельные показатели прогноза социально-экономического развития городского округа – город Камышин на 2013-2015 годы не согласуются с основными целями социально – экономического развития городского округа.

    3. В прогнозе социально-экономического развития городского округа – город Камышин на 2013 год и плановый период до 2015 года отсутствуют сведения о сроках реализации инвестиционных проектов по годам, ежегодных объемах инвестиций по проектам, анализ структуры инвестиций в основной капитал по видам экономической деятельности.

    4. В пояснительной записке к Прогнозу не проведено сопоставление макроэкономических показателей 2013 года с ранее утвержденными показателями и не указаны причины и факторы их изменений.

    5. Исходя из представленного Прогноза, имеются определенные риски, связанные с достижением основных целевых макроэкономических индикаторов.

    -по доходной части бюджета городского округа

    1. Доходы бюджета городского округа на 2013 год прогнозируются в сумме 1 418 561,6 тыс. руб., или на 17,6% ниже плана 2012 года, на 2014 год – 1 299 808,4 тыс. руб. (- 8,4% к 2013 году), на 2015 год – 1 335 911,6 тыс. руб. (+2,8% к 2014 году).

    2. В 2013 году прогнозируется уменьшение поступлений по сравнению с ожидаемым поступлением 2012 года. Данное уменьшение в основном обусловлено внесением изменений в налоговое и бюджетное законодательство на региональном уровне. Доходная часть бюджета городского округа на 2013-2015 годы прогнозируется в части увеличения доли налоговых доходов с 39,5% в 2013 году увеличится до 48,7% в 2015 году. Предполагается, что за указанный период доля безвозмездных поступлений снизится с 45,6% до 42,0 процентов.

    3. По оценке Администрации городского округа – город Камышин, выпадающие доходы бюджета городского округа от предоставления налоговых льгот в 2013 году составят 54 394,0 тыс. руб., из которых в соответствии с федеральным и областным законодательством – 21 519,0 тыс. руб., или 40,0% общей суммы. В 2014 и в 2015 годах общая сумма налоговых льгот прогнозируется на уровне 2013 года. По сравнению с оценкой налоговых льгот проекта бюджета на 2012-2014 годы, выпадающие доходы бюджета от предоставления льгот в 2013-2014 годах, уменьшаться на 4 975,0 тыс. руб., или на 8,4 процентных пункта.

    Объем льгот, предоставленных городским округом – город Камышин, составит в 2013 – 2015 годах по 32 875,0 тыс. руб., или соответственно 6%, 5% и 5% от налоговых доходов бюджета городского округа.

    4. Дальнейшая активизация работы главных администраторов доходов по взысканию задолженности должна стать резервом увеличения доходной части бюджета городского округа – город Камышин на 2013 - 2015 годы.

    -по общему объему расходов бюджета городского округа

    1. Общий объем расходов бюджета городского округа – город Камышин на 2013 год предусмотрен в размере 1 501695,6 тыс. руб., что на 308 870,7 тыс. руб., или на 17,1% ниже утвержденного объема текущего года. На 2014 и 2015 годы расходы запланированы соответственно 1 360 268,6 тыс. руб. (90,6% к 2013 году) и 1 399 319,3 тыс. руб. (102,9% к 2014 году).

    2. Проектом решения предлагается утвердить условно утвержденные расходы на 2014 год в сумме 34 006,7 тыс. руб. (2,5% общего объема расходов на 2014 год), на 2015 год в сумме 69 966,0 тыс. руб. (5,0% общего объема расходов на 2015 год), что соответствует пункту 3 статьи 184.1 БК РФ.

    3. В целях оценки расходов бюджета городского округа на 2013-2015 годы необходимо проведение анализа проекта реестра расходных обязательств, проектов муниципальных заданий и городских целевых программ. Статьей 35 решения о бюджетном процессе в городском округе – город Камышин не предусмотрено представление данных документов одновременно с проектом решения о бюджете. В этой связи полагаем необходимым запросить данные документы в Администрации городского округа до рассмотрения проекта решения о бюджете во втором чтении.

    -по дефициту бюджета городского округа и верхнему пределу муниципального долга городского округа – город Камышин

    1. Проект бюджета городского округа – город Камышин сформирован с дефицитом на 2013 год в размере 83 134,0 тыс. руб., что составляет 13,2% от общего объема доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительному нормативу отчислений. В 2013-2015 годах планируется сокращение дефицита бюджета городского округа до 9,9 процентов. Размер планируемого дефицита на 2013-2015 годы установлен в пределах, установленных для местных бюджетов пунктом 3 статьи 92.1 БК РФ.

    2. Предельный объем муниципального долга городского округа на 2013 год планируется в размере 627 200,0 тыс. руб., на 2014 год – 610 000,0 тыс. руб., на 2015 год – 640 000,0 тыс. рублей. Планируемые размеры предельных объемов муниципального долга не превышают предельные значения, определенные пунктом 3 статьи 107 БК РФ.

    Учитывая, что внесенный проект Решения Камышинской городской Думы «О бюджете городского округа – город Камышин на 2013 год и на плановый период до 2015 года» имеет ряд концептуальных недочетов, контрольно-счетная палата рекомендует:

     

    Камышинской городской  Думе

    1. Рассмотреть проект решения в первом чтении после устранения недочета, в части урегулирования (принятия Волгоградской областной Думой соответствующих изменений в региональное законодательство) вопроса об изменении закрепленных нормативов зачисления доходов от НДФЛ в бюджеты муниципальных районов и городских округов;

    2. В целях оценки расходов бюджета городского округа на 2013-2015 годы необходимо проведение анализа проекта реестра расходных обязательств, проектов муниципальных заданий и городских целевых программ. Статьей 35 решения о бюджетном процессе в городском округе – город Камышин не предусмотрено представление данных документов одновременно с проектом решения о бюджете. В этой связи полагаем необходимым запросить данные документы в администрации городского округа до рассмотрения проекта решения о бюджете во втором чтении.

     

    Председатель       С.В.Баженова

     
         
      Яндекс цитирования © 2005-2024 Администрация городского округа - город Камышин
    При цитировании информации ссылка на Официальный сайт Администрации городского округа - город Камышин обязательна
    ВКонтакте  Одноклассники  Телеграм  Viber  Яндекс.Метрика